Wiadomości

PIT 2022 - skarbówka zwraca ponad 3000 zł. Wystarczy, że wypełnisz jedno pole

2023-01-30, Autor: mz, źródło: Onet.pl

Osoby, które w 2022 r. wpłacały składki na IKZE, mogą odliczyć je od podstawy opodatkowania. Z ulgi można skorzystać, rozliczając PIT. Kto może z niej skorzystać i ile będzie wynosiła?

Reklama

Przed nami gorący okres podatkowy - wielkimi krokami zbliża się pora na złożenie PIT-ów za 2022 rok.

O tym, że nigdy wcześniej konieczność rozliczenia się z fiskusem nie była dla Polaków tak stresująca, jak teraz, pisaliśmy w miniony piątek, w kontekście przykładu pana Romana, przedsiębiorcy, który uległ namowom rządu i zdecydował się przejść na ryczałt. W efekcie, mógł sporo zaoszczędzić na składce zdrowotnej w 2022 r. Teraz okazuje się, że oszczędność była tylko pozorna - bo okazało się, że przedsiębiorca przekroczył próg przychodów, od którego zależała wysokość składki zdrowotnej - a w efekcie musi dopłacić fiskusowi prawie 5 tys. złotych. <<Nadciąga apogeum absurdów Polskiego Ładu>>

Zobacz także

Jak wynika z badań, prawie 60% z nas nie wie, z jakich nowych ulg i odliczeń może skorzystać po gąszczu zmian wprowadzonych przez Polski Ład. Co więcej, co piąty Polak boi się, że straci na ostatnich zmianach podatkowych.

Przykład pana Romana jest dobitny i pokazuje, że w wielu przypadkach obawy nie są bezpodstawne.

Są jednak również sposoby na to, aby skorzystać, rozliczając PIT. Na ulgę mogą liczyć ci, którzy w 2022 roku wpłacali składki na IKZE. Maksymalna wysokość ulgi to 3411,07 zł. Zależy ona od kilku czynników.

Ulga IKZE 2022. Kto może obniżyć podatek PIT?

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to jeden ze sposobów na dobrowolne oszczędzanie na emeryturę. Takie konto można założyć bez względu na to, czy posiada się już IKE i czy jest się uczestnikiem pracowniczego programu emerytalnego. Prawo do wpłat na IKZE przysługuje każdej osobie, która ukończyła 16 lat — taką informację znaleźć można na stronie Ministerstwa Rodziny i Polityki Społecznej.

W kontekście deklaracji PIT za 2022 r. istotne jest to, że podatnik, który wpłacał składki na IKZE, może skorzystać z ulgi podatkowej. Jest to możliwe w kilku przypadkach:

jeżeli podatnik rozlicza się na zasadach ogólnych według skali podatkowej (12 i 32 proc.)
jeżeli podatnik rozlicza się według podatku liniowego (19 proc.)
jeżeli podatnik korzysta z opodatkowania w formie ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych.

Nationale-Nederlanden tłumaczy, że to, co odłożyliśmy w ramach IKZE, możemy odpisać od kwoty, która jest podstawą do naliczenia podatku. Zgodnie z obowiązującymi przepisami wpłaty na IKZE nie mogą przekroczyć maksymalnego limitu. W 2022 r. limit wpłat dla osób zatrudnionych na etacie wynosił 7106,40 zł, a w przypadku osób prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą wynosił 10 tys. 659,60 zł — podaje Generali Investments cytowany przez Onet.

Odliczeniu podlega wyłącznie składka, która została opłacona w danym roku. Składki należne, ale nieopłacone nie upoważniają do ulgi. Aby rozliczyć ulgę, trzeba udokumentować wpłaty na IKZE. Mogą to być bankowe potwierdzenia przelewów, na których znajdują się takie informacje jak dane osobowe płatnika i dane instytucji, która otrzymała środki. Brak takich dowodów uniemożliwia korzystanie z ulgi.

Ulga IKZE 2022. Ile może wynieść ulga?

To, ile możemy zaoszczędzić na podatku, zależy od tego ile wpłaciliśmy na IKZE i jaką stawką są opodatkowane nasze dochody. Osoba zatrudniona na etacie przy maksymalnej wpłacie (7106,40 zł) może otrzymać ulgę w wysokości: